银行高管薪酬新规

来源：人民网-国际金融报　　　　　时间：2010/3/11 10:36:43　　　　　

银监会于近日发布了《商业银行稳健薪酬监管指引》（以下简称《指引》），明确提出“商业银行主要负责人绩效薪酬应在基本薪酬的３倍内确定”等要求。专家指出，新规的发布将有利于发挥薪酬在商业银行公司治理和风险管控中的导向作用，促进银行业稳健经营。　

●主要负责人绩效薪酬在基本薪酬３倍以内

　　●风险成本控制指标未达要求不能加薪

　　●定期对商业银行薪酬管理机制作出评估

　　欧美银行高管薪酬改革“战火”尚未散去，中国银行业的薪酬改革也将一触即发。

　　记者3月10日从中国银监会获悉，银监会于近日发布了《商业银行稳健薪酬监管指引》（以下简称《指引》），明确提出“商业银行主要负责人绩效薪酬应在基本薪酬的３倍内确定”等要求。专家指出，新规的发布将有利于发挥薪酬在商业银行公司治理和风险管控中的导向作用，促进银行业稳健经营。

　　挂钩绩效防腐败

　　根据《指引》，商业银行主要负责人的绩效薪酬要根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的３倍以内确定。《指引》明确，不鼓励商业银行设立保底奖金，如果确有实际需要，保底奖金只适用于新雇佣员工入职第一年的薪酬发放。而商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的３５％。

　　对此，复旦大学经济学院副院长孙立坚表示：“银监会的此项《指引》并不是针对限薪的，也没有限薪的作用，其主要强调的是银行从业人员及高管薪酬与绩效的紧密挂钩。尽管此前美国总统奥巴马对美国银行业高管的薪酬进行了最高50万美元的限制，但这并非长久之计，而薪酬与绩效挂钩的模式是各国薪酬改革的大势所趋。”

　　“65％的薪酬与绩效挂钩可以在较大程度上防止银行从业人员不作贡献拿高薪的腐败现象，对提高银行的运营效率也会起到一定的推进作用。”一位证券公司的银行分析师指出，“关键问题在于，银行如何制订规范、科学、公平并行之有效的考评机制与薪酬标准。”

　　防控道德风险为重

　　商业银行的风险防控显然成为了此次《指引》的首要目的。该《指引》规定，薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致。商业银行中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付。中长期激励的兑现应得到董事会同意。锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为3年。

　　同时，商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%，有条件的应争取达到60%。在延期支付时段中必须遵循等分原则，不得前重后轻。

　　“对于中长期激励的锁定期以及高管绩效薪酬的延期支付的规定，强化了风险防控的重要性，尤其是针对银行高管的道德风险。高风险是银行业的特性之一，是无法强制的，但是银行业的道德风险则是可以控制并且必须控制的。”孙立坚表示。

　　银监会有关负责人在昨日的答记者问中同样表示，《指引》所遵循的基本原则和有关措施都是为了督促商业银行吸取金融危机的教训，不断完善商业银行的薪酬激励约束机制，防止激励不当或激励过度，与风险挂钩不足而导致银行员工产生冒险行为。

　　明确事后纠偏机制

　　《指引》同时强调了监管的重要性与必要性。从银行角度，商业银行应制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内其高级管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，商业银行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。商业银行制定的绩效薪酬延期追索、扣回规定应同样适用离职人员。

　　从监管部门角度，则将定期对商业银行薪酬管理机制的健全性和有效性作出评估，并动态监测商业银行薪酬管理制度的实施情况，及时发现和纠正商业银行在薪酬管理过程中存在的问题。

　　“从《指引》来看，这些事前的规定并没有推翻银行业高管高薪的本质，但是切实明确并强化了事后的纠偏机制，这对银行风险的控制不无益助，也是金融危机后各国金融监管机构的普遍共识。”孙立坚表示。

　　上述银监会有关负责人同时强调，着力解决市场纪律约束的问题。把强化信息披露作为监管的一个重点，构建起内控防线、监管防线之外的第三道防线，确保商业银行薪酬机制处在严格的市场纪律约束之下。（记者　付碧莲）

责任编辑：王雅思

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